為建立本公司良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三條,於109年6月成立審計委員會。
審計委員會之目的
本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會之職權
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交
易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員
召集人:陳秋月
委員:蔡明堂
委員:林財池
委員:吳國仕
113年度審計委員會工作重點
一、審閱財務報告:
112年年度財務報告及113年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢,認為尚無不符。
二、法規遵循:
依現行法令規章訂定及修訂。
三、重大之資金貸與、背書或提供保證:
審議子公司間資金貸與案。
四、考核內部控制制度之有效性
113年度運作情形
日期 | 期別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 意見處理 |
113/03/01 | 第2屆第5次 | 112年度財務報表及營業報告書 | 無異議照案通過 | 不適用 |
112年度虧損撥補案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司擬以資本公積發放現金案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司112年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司簽證會計師之委任及公費審查 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services) | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
113/04/30 | 第2屆第6次 | 113年度第一季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
修訂「關係人相互間財務業務相關作業規範」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
孫公司旭燦(蘇州)光電有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
113/07/26 | 第2屆第7次 | 113年度第二季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
113/10/23 | 第2屆第8次 | 113年度第三季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「董事會議事規範」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「審計委員會組織規程」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
113/10/23 | 第2屆第9次 | 審查本公司109年度庫藏股轉讓非經理人認股案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
113/12/27 | 第2屆第10次 | 擬訂定本公司「永續發展暨風險管理委員會組織規程」案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
擬訂定本公司「永續資訊管理作業辦法」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司114年度稽核計劃案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
擬修訂本公司「檢舉制度辦法」部分條文暨更名案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
113年度出席狀況
姓名 | 3月1日 | 4月30日 | 7月26日 | 10月23日 | 12月27日 |
蔡明堂 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
林財池 | * | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
陳秋月 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
吳國仕 | ◎ | * | ◎ | ◎ | ◎ |
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