為建立本公司良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三條,於109年6月成立審計委員會。
審計委員會之目的
本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會之職權
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交
易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員
召集人:陳秋月
委員:蔡明堂
委員:林財池
委員:吳國仕
112年度審計委員會工作重點
一、審閱財務報告:
111年年度財務報告及112年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢,認為尚無不符。
二、法規遵循:
依現行法令規章訂定及修訂。
三、重大之資金貸與、背書或提供保證:
審議子公司間資金貸與案。
四、考核內部控制制度之有效性
112年度運作情形
日期 | 期別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 意見處理 |
112/03/03 | 第1屆第16次 | 111年度財務報表及營業報告書 | 無異議照案通過 | 不適用 |
111年度虧損撥補案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司擬以資本公積發放現金案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司111年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「公司治理實務守則」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「永續發展實務守則」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「董事進修推行要點」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司簽證會計師之委任及公費審查 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
本公司更換簽證會計師案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
孫公司旭燦(蘇州)光電有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司展延案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services) | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
112/04/28 | 第1屆第17次 | 112年度第一季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
112/06/21 | 第2屆第1次 | 擬推選第二屆審計委員會之召集人 | 無異議照案通過 | 不適用 |
112/08/10 | 第2屆第2次 | 112年度第二季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
修訂「薪酬委員會運作之管理」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「印鑑管理辦法」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「處理董事要求之標準作業程序」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
112/10/31 | 第2屆第3次 | 112年度第三季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
修訂「財產管理辦法」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
112/12/27 | 第2屆第4次 | 本公司113年度稽核計劃案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
修訂「公司治理實務守則」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
112年度出席狀況
姓名 | 3月3日 | 4月28日 | 6月21日 | 8月10日 | 10月31日 | 12月27日 |
蔡明堂 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
林財池 | ◎ | * | ◎ | ◎ | ☆ | ◎ |
陳秋月 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
吳國仕(註2) | NA | NA | * | ◎ | * | ☆ |
註2:112/06/21就任
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